Kapitallebensversicherung

Steuervorteile in der Ansparphase
Kapitallebensversicherungen werden in der Ansparphase nicht direkt staatlich gefördert. Allerdings müssen auf die Erträge der Sparbeiträge in dieser Zeit auch keine Steuern gezahlt werden. Die Beiträge zur Versicherung können als Vorsorgeaufwendung bei der Einkommenssteuererklärung angesetzt werden. Jedoch wird der höchstens anzusetzende Pauschbetrag bei Angestellten meist schon durch die gesetzlichen Sozialversicherungen aufgebraucht.

Steuervorteile in der Rentenphase
Bei allen Verträgen, die bis zum 31. Dezember 2004 abgeschlossen wurden, ist die Auszahlung aus Kapitallebensversicherungen komplett steuerfrei. Legen Sie dieses Geld allerdings wieder an, so wird je nach Anlageart Abgeltungssteuer fällig.

Bei Versicherungen, die ab dem 1. Januar 2005 beantragt wurden, müssen bei einer Kapitalentnahme die Erträge zur Hälfte versteuert werden. Mit Erträgen ist die Differenz zwischen insgesamt ausgezahltem Kapital und eingezahlten Beiträgen gemeint. Das heißt, Sie müssen nur die Gewinne zu 50 Prozent versteuern.

Beispiel:
Angespartes Kapital: 80.000 Euro
Geleistete Beiträge: 60.000 Euro
Ertrag: 20.000 Euro
Zu versteuern: 10.000 Euro (Abgeltungssteuer 25 Prozent + Solidaritätszuschlag + Kirchensteuer)

Bei einer Auszahlung in Form einer Leibrente fallen weniger Steuern an. Der Steuersatz richtet sich hier nach dem Renteneintrittsalter. Je später Sie in Rente gehen, desto weniger Steuer müssen Sie zahlen. Wir haben die Steuersätze für Sie in einer Tabelle übersichtlich zusammengestellt.

Wann lohnt sich das?
Die Leibrente ist eine Wette auf den Tod. Nur für den, der deutlich älter wird als der kalkulierte Durchschnitt, rechnet sich diese Form der Verrentung wirklich. Bei den meisten Policen müssen Sie über 90 Jahre alt werden, bevor Sie das Geld heraus bekommen, das Sie eingezahlt haben. Die Versicherungen wollen schließlich auch profitieren. Daher ist von Kapitallebensversicherung als Sparform generell abzuraten.

Ob Kapitalauszahlung, Wiederanlage mit Entnahmen für später oder Leibrente – welche Variante für Sie optimal ist, bedarf einer genauen Untersuchung. Bei uns erhalten Sie alle Informationen, die Sie für Ihre Entscheidung benötigen. Gerne unterstützen wir Sie.